節税は最終目標ではありません
税理士といえば、「税金を減らすのが仕事」と思われていると思います。
逆に、税理士の側でも、
「税金を減らすのが俺の使命だ!」という感じで、
節税・節税・節税・・・と煽っている税理士も多いと思います。
でも、私は違います。
私は、必ずしも、税金を減らすことにはこだわりません。
そうではなく、
私は、手元にお金をできるだけ多く残すこと
に徹底的にこだわります。
もちろん、
税金を減らしたほうが、手元のお金が増えるのであれば、
節税をおすすめします。
でも、逆に、
何もせず税金を払ったほうが、手元のお金が多くなるのであれば、
敢えて、税金を払うようアドバイスをさせて頂いています。
最終的に、手元にお金を残すことが最終目標です
例えば、利益100に、税金30がかかって、
利益100-税金30=手元のお金70
というケースを考えましょう。
ここで、利益を減らすために、
全く、必要でない物を購入して経費を100使ったとしましょう。
そうすると、利益は0。
当然、税金も0になります。
確かに、税金は減りましたが、
利益0-税金0=手元のお金0
結局、手元に残るお金は0円です。
この場合、
どちらをおすすめするか、といえば、当然前者です。
なぜなら、
税金を払ったとしても、手元に残るお金が多くなるからです。
このように、
私のアドバイスの主眼は、
「最終的に、あなたの手元にお金をたくさん残してあげる事」。
あなたの手元にお金を残すための、
アドバイスをさせて頂きます。
税金を減らしたほうが手元にお金が残るのであれば、
税金を減らすためのアドバイスをさせて頂きます。
逆に、税金を払ったほうが手元にお金が残るのであれば、
税金を払うようにアドバイスをさせて頂きます。
とにかく、
最終的に、あなたがたくさんのお金を持っていられるようにするために、
全てのアドバイスをさせて頂きます。
税金を減らすと、手元のお金が減るパターンが多い
これは、重要なので、強調しておこうと思うのですが、
上の例でもわかるとおり、
税金が減ったからといって、手元のお金が増えるわけではありません。
むしろ、多くの場合、
税金が減るときは、同時に手元のお金も減ってしまっている、、
というケースが多いのです。
実際、下記のような、
インターネット上で、よく話題になる節税法のほとんどが、
上で書いた「税金は減るが、手元のお金も減ってしまう」パターンです。
- 交際費を使う
- 備品を購入する
- 従業員にボーナスを払う
- ホームページを作る
- 節税保険に加入する
- 小規模企業共済に加入する
ですから、
基本的には、上記のような節税策は、
先行投資的な価値があると考えられる場合以外は、
おすすめしていません。
詳細は、浪費による節税はおすすめしませんをご覧ください。
弊社の節税方法の基本
私がおすすめする節税策はいくつかありますが、
細かいことを書いても仕方がないので、
他の会計事務所と違うと思うポイントを挙げておきます。
- 経費は全て記帳されているかを重点的に確認する
-
そもそも節税以前の基本中の基本の話なのですが、
創業当初の会社にとって、
一番単純で、かつ、節税効果が高いと思われるのが、業務で使用した支出を、全て記帳すること
です。
そんなの、当たり前でしょ?
と思われるでしょうが。私の経験上、
業務での支出を完全に記帳できていない会社は、相当多いのです。
ですから、
弊社で決算を受託した際には、
経費の記帳もれがないかを、できる限りチェックするようにしています。※このチェックは手間がかかるので、
記帳もがないかどうか、気合いをいれてチェックをしている会計事務所は
あまり多くはないのではないか、と思います。
詳細は、計上すべき経費に「もれ」がないか最大限の注意を払いますを
ご覧頂きたいのですが、
数百万円の経費が抜けていた、、という事例も、実際にありますし、
(その事例では、経費を入れるだけで約50万円の節税効果がありました)
甘く見てはいけません。 - 会社で利益を計上することをおすすめする場合もあります
-
会社で法人税を払うのを嫌がる方が多いのですが、
最近では、法人税率が下がってきているため、
かえって、法人で利益を計上したほうが税負担が軽くなる場合が多いです。そのため、多くの場合、会社で利益を計上することをおすすめしています。
詳細は、
会社で利益を計上し、法人税の支払いをおすすめする場合もあります
をご覧ください。 - 時間効率・資金効率を考えた節税を提案します
-
節税策には大きく分けて、次の3つがあります。
- 負担がない節税
- 時間がかかる節税
- お金がかかる節税
一口に節税、といっても、
手間暇がかかったり、お金がかかったりするものがあります。貴社に手間暇やお金が全くかからない節税であれば、
積極的にやるべきですが、
節税のために、時間や資金がかかるのであれば、
必ずしも、全ての節税を行うのが効果的とは限りません。極端な話
- 100円の節税をするのに社長が1時間作業する必要がある
- 100,000円の節税をするのにその4倍の400,000円使う必要がある
というのであれば、
その時間やお金を他のことに使いたい、
と思う社長がほとんどではないでしょうか?弊社では、
貴社の状況を考慮しながら、
時間効率や資金効率を考えて、
どこまで節税を行うべきか、提案をさせて頂きます。詳細は、浪費による節税はおすすめしませんをご覧ください。
まとめると、弊社の税金に対するポリシーで、
他の会計事務所と違う、、と思うところは次の通りです。
- 私たちは、「資料の漏れ」や「資料の矛盾」に注意して作業を行い、
経費の計上もれがないか細心の注意を払って作業しています - 会社で利益を上げたほうが税金が安くなると見込まれる場合には、
会社である程度の利益を計上し、法人税を支払うことをおすすめしています。 - 節税は「手元のお金を増やす」ための手段、と割り切っています。
手元のお金が増えない節税はおすすめしませんし、
時間効率・資金効率の悪い節税もおすすめしません。
時間・お金の浪費をするくらいならば、
逆に、敢えて税金を払うことをおすすめしています。
納得できるかどうか、じっくり、お考えください。
次の記事:計上すべき経費に「もれ」がないか最大限の注意を払います
会計事務所と社長の価値観が一致するか?
というのは、非常に重要です。
なぜなら、会計事務所と社長とで価値観が異なると、
会計事務所のサービスやアドバイスに納得できずに
非常にイライラすることになるからです。
弊社の価値観に、共感できる方は、ぜひ、お問い合わせください。
- 税金についての考え方
- 業務についての考え方
私のお客様にインタビューをして、ありのままの意見をお寄せ頂きました。
まずは、ご覧ください!